Totul a pornit de la un control fiscal repetat efectuat, în 2016, de angajații Fiscului "prin metoda verificării tematice cu aplicarea metodelor indirecte de estimare a venitului impozabil, al corectitudinii calculării, declarării și achitării impozitului pe venit de către Ilan Shor, pentru anul 2013", în care s-a constatat că afaceristul a diminuat impozitul pe venit în anul 2013.

Amendă de 25.694,34 lei pentru diminuarea impozitului pe venit 

În urma controlului, Inspectoratul Fiscal Principal de Stat (IFPS) a emis pe 28 aprilie 2016 o decizie în care pentru anul 2013, lui Ilan Shor i s-a calculat un impozit pe venit de 25.694,34 lei și i s-a aplicat o amendă de 25.694,34 lei pentru diminuarea impozitului pe venit și o penalitate de 5.368,06 lei. 

Nefiind de acord cu sancțiunea, pe 27 mai 2016, Shor a contestat decizia IFPS, solicitând anularea parțială a deciziei "în partea constatatoare la pct. IX, XXIII, XXIV, cât și în partea decisivă la pct. III, IV, V privind calcularea și încasarea la buget a impozitului pe venit, aplicarea amenzii și a penalității ... pe care le consideră drept ilegale și neîntemeiate, lipsite de baza legală și pasibile de anulare".

Avocații care îl reprezintă pe Ilan Shor în litigiu susțin că Fiscul a respins contestația, "fară a prezenta vreo
motivație legală a respingerii argumentelor contestației".